VI. DARBINIEKU UN APMĀCĪBAS PRASĪBAS
A. PRASĪBAS STRĀDĀ
Kopējais darbaspēka pieprasījums, ieskaitot kvalificētu un nekvalificētu darbaspēku, ir 62 cilvēki.
Attiecīgi kopējās gada darbaspēka izmaksas, ieskaitot papildu pabalstus, tiek lēstas USD apmērā
19250. 6.1. tabulā ir parādīts vajadzīgās jaudas saraksts un aptuvenais gada
darbaspēka izmaksas.
6.1. tabula
DARBASSPĒKA PRASĪBA UN DARBA IZMAKSAS
B. APMĀCĪBAS PRASĪBAS
Visiem operatoriem ir nepieciešama pamata apmācība, lai viņi varētu iepazīties ar operāciju. Šis
var veikt iekārtas nodošanas ekspluatācijā laikā. Šādas apmācības izmaksas ir
lēsta USD 2125 apmērā.
| Kopā | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Messenger / tīrītājs Šoferis Veikala darbinieks Apsargs sekretārs Kasiere/ ierēdne un tirdzniecības vadītājs Pārdevējs B. Citi Veikali, finanses, administrācija |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
Darbaspēks Operators Mehāniķis uzraugs Ražošanas darbinieks Silīte Ražošana un apkope A. Ražošana |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Sr. Nē. |
Darba amats | Piepras. Nē. |
Alga per Mēnesis |
Alga per gads |
VII. FINANŠU ANALĪZE
Nagu ražošanas projekta finanšu analīze ir balstīta uz datiem, kas sniegti
iepriekšējās nodaļas un šādi pieņēmumi:-
| Būvniecības periods Finansu avots |
1 gads 30% pašu kapitāla 70% aizdevums 3 gadi 8% 8.5% 30 dienas 30 dienas 90 dienas 5 dienas 30 dienas 2 dienas 30 dienas |
| Nodokļu brīvdienas Bankas procenti Atlaides naudas plūsma Debitoru parādi Izejviela vietējā Izejviela, imports Notiek darbs Gatavā produkcija Nauda rokā Kreditori |
A. KOPĒJĀS SĀKOTNĒJO IEGULDĪJUMU IZMAKSAS
Projekta kopējās investīciju izmaksas, ieskaitot apgrozāmos līdzekļus, tiek lēstas USD apmērā
306850, no kuriem 36 procenti būs nepieciešami ārvalstu valūtā.
Kopējo sākotnējo ieguldījumu izmaksu galvenais sadalījums ir parādīts 7.1. tabulā.
7.1. tabula
SĀKOTNĒJO IEGULDĪJUMU IZMAKSAS
| Sr. Nē. |
Kopējās izmaksas (USD) |
Izmaksu pozīcijas |
| 1 | Zemes nomas vērtība | 51 |
| 2 | Celtniecība un civilie darbi | 3315 |
| 3 | Rūpnīcas iekārtas un aprīkojums | 16869 |
| 4 | Biroja mēbeles un aprīkojums | 521 |
| 5 | Transportlīdzeklis | 850 |
| 6 | Pirmsražošanas-izdevumi* | 2161 |
| 7 | Apgrozāmais kapitāls | 6925 |
| Kopējās investīciju izmaksas | 30704 | |
| Ārvalstu akcija | 153 |
* NB Pirmsražošanas izdevumos ir iekļauti procenti būvniecības apmācības laikā (358,63 tūkst.)
(50 tūkst. Birr) un 100 tūkst. Birr reģistrācijas, licencēšanas un uzņēmuma dibināšanas izmaksas
ieskaitot juridiskās maksas, nodošanas ekspluatācijā izdevumus utt.
B. RAŽOŠANAS IZMAKSAS
Ikgadējās ražošanas izmaksas pie pilnas darbības jaudas tiek lēstas USD 441575 apmērā
(sk. 7.2. tabulu). Materiālu un komunālie izdevumi sastāda 85,12 procentus, savukārt
remonts un apkope aizņem 1,91% no ražošanas izmaksām.
7.2. tabula
GADA RAŽOŠANAS IZMAKSAS PIE PILNAS JAUDAS (USD)
C. FINANŠU NOVĒRTĒJUMS
1. Rentabilitāte
Saskaņā ar prognozēto peļņas vai zaudējumu aprēķinu projekts sāks nest peļņu
pirmais darbības gads. Svarīgi rādītāji, piemēram, peļņa pret kopējo pārdošanas apjomu, tīrā peļņa pret pašu kapitālu
(Pašu kapitāla atdeve) un tīrā peļņa plus procenti par kopējo ieguldījumu (kopējā atdeve
investīcijas) uzrāda pieauguma tendenci projekta{0}}dzīves laikā.
Peļņas aprēķins un pārējie rentabilitātes rādītāji liecina, ka projekts ir
dzīvotspējīgs.
| Finansu izmaksas | 1215.97 | 2.75 |
| Kopējās ražošanas izmaksas | 44,181.64 | 100 |
| Kopējās darbības izmaksas | 40,762.43 | 92.26 |
| Nolietojums | 2203.24 | 4.99 |
| Rūpnīcas pieskaitāmās izmaksas | 385.1 | 0.87 |
| Administrēšanas izmaksas | 770.1 | 1.74 |
| Apkope un remonts | 843.46 | 1.91 |
| Darba tieši | 1155.2 | 2.61 |
| Izejvielas un izejvielas | 37,575.19 | 85.05 |
| Komunālie pakalpojumi | 33.49 | 0.08 |
| Preces | Izmaksas | % |
2. Pārtraukuma-līdzsvara analīze
Projekta līdzsvara{0}}punkts, tostarp finanšu izmaksas, kad tas sāk darboties
pilna jauda ( gads ) tiek novērtēta, izmantojot peļņas vai zaudējumu aprēķina prognozi.
| BŪT = | Fiksētās izmaksas Pārdošana – mainīgās izmaksas |
= 25 % |
3. Atmaksas periods
Ieguldījumu izmaksu un ienākumu deklarācijas prognoze tiek izmantota, lai prognozētu atmaksāšanos{0}
periodā. Projekta sākotnējās investīcijas pilnībā tiks atgūtas 4 gadu laikā.
4. Iekšējā atdeves likme un neto pašreizējā vērtība
Pamatojoties uz naudas plūsmas pārskatu, projekta aprēķinātā IRR ir 28% un neto
pašreizējā vērtība ar 8,5% diskonta likmi ir Birr 5,89 milj.
D. EKONOMISKIE IEGUVUMI
Projekts var radīt darba vietas 62 personām. Papildus piegādei
iekšzemes vajadzībām, projekts nodokļu ieņēmumu izteiksmē radīs USD 160225. The
šādas rūpnīcas izveidei valstī būs ārvalstu valūtas ietaupīšanas efekts
aizstājot pašreizējo importu.
